Kommentarer til udkast for regnskabet for 2008/2009


Udkast til regnskabet er den 26. november 2009 gennemgået af

Torben Bisgaard – revisor
Peder Thomsen – intern revisor
Ove Lyhne - JBU
John Hansen - JBU
Hans Mogensen – JBU

og med efterfølgende bemærkninger

Konklusion:

Omsætningen er nu på mere end 50 mio. kroner og udviser et overskud på tkr. 84 mod et budget på tkr. 81.

Egenkapitalen udgør pr.31/10-2009 tkr. 9.387 hvilket er en stigning på tkr. 33. Ejendomsværdien på Nøddevej 1 er nedskrevet med tkr. 50.

Jeg anser regnskabet som tilfredsstillende.

Bemærkninger til indtægterne:

1) Turneringsgebyret stiger med tkr. 203 i forhold til sidste år (alene tkr. 115 i.f.t. budgettet) og dækker over en pæn fremgang på 3, 5 og 7-mands på tkr. 368, mens 11-mands falder med hele tkr. 263.

Pokalturneringen dækker over 2 turneringer i regnskabsåret.

2) Opkrævning på dommersiden udgør nu tkr. 23.670 mod tkr. 18.860 i sidste regnskabsår, men opvejes af tilsvarende stigning i afregning til dommerne m.v.

3) På kursussiden er der også pæn fremgang i indtægterne – samlet med tkr. 284 mere i indtægter i forhold til budgettet. På udgiftssiden vedrørende kurserne er der en stigning på tkr. 175.

Dette betyder, at vi samlet har realiseret et resultat på tkr. +349 mod et budget på tkr. 240 og dette er helt i tråd med beslutningen i forhold til budgettet for regnskabsåret.

4) Tilskud afviger i positiv retning med tkr. 128 og skyldes væsentligst ekstra tilskud fra DBU (DIF) på tkr. 100

5) Bøderne udvikler sig meget og i forhold til budgettet stiger de med 9% eller tkr. 321.

Der er væsentligst tale om stigninger på udtrækninger med tkr. 143 (20%) og udeblivelser med tkr. 115 (5%) samt kampændringsgebyr med tkr. 68 (42%).
Side 1
Det er min opfattelse, at denne stigning er i overkanten og at der skal sættes fokus på dette område. Vi har politikken klar på området og henviser til hjemmesiden, men vil gerne indstille til, at der nedsættes en gruppe med klubfolk, administrationen, evt. disciplinærudvalgsmedlem og undertegnende.

Formålet er at afdække området og skabe mere klarhed, synlighed samt eventuelt foretage ændringer/tilpasninger i forhold til klubbernes udfordringer.

Eks.: Klub arbejder på at stille så mange hold som muligt, men har i perioder svært ved at stille hold. Klubben har betalt for at tilmelde holdet, betaler for evt. afbud og skal måske efter kort periode betale for udtrækning.

Er det rimeligt??

Jeg vil gerne på bestyrelsesmødet anbefale, at dette arbejde igangsættes med nogle fakta og at klubber inddrages. Dette signal vil jeg endvidere gerne sende på Delegertmødet i Herning.

6) Renteindtægterne falder med næsten 50% og skal ses med baggrund i kraftigt faldende renteniveau. Vi har på regnskabsmødet beslutte at rette henvendelse til Jyske Bank for et tilbud på vores rentesatser

De samlede indtægter udgør tkr. 50.691 mod budget på tkr. 47.336.

På udgiftssiden

1) Turneringsafviklingen generelt afviger med mere end tkr. 400 i negativ retning i forhold til budgettet og skyldes væsentligst beslutningen om medaljer til alle i vores turneringer.

2) Bestyrelse og udvalg viser en udgift på tkr. 1.932 mod budget på tkr. 1.967 og det er bare FLOT.

Det skal bemærkes, at der under ”bestyrelsen” er udgiftsført beløb til receptionen for Benny.

3) Vi har brugt tkr. 13.580 på administration, lokaler og personale og det er tkr. 133 mere end budgettet.

Posten indeholder øget udgifter til personale med også refusion for ”udlejning” af personale til bl.a. DBU. Jeg er godt tilpas med disse udfordringer for vores personale og jeg tager som en anerkendelse af, at vores personale er dygtige og værdsættes – også af andre.

Vi har i regnskabsåret købt os ud af leasingaftalen og det har kostet ca. tkr. 50.

4) Afskrivninger er ca. tkr. 30 mindre ned budgetteret og især er det glædeligt, at afskrivninger på udmeldte klubber er faldet med tkr. 17 i forhold til sidste år og er tkr. 9 mindre end budgettet.

Side 2
Rejsefonden

Jeg har alene den bemærkning at udnyttet udloddes.

Det manglende beløbet i forhold til den samlede udgift ved at sende frivillige på disse fodboldture bogføres over JBU`s regnskab.

Det var nogle bemærkninger til det udsendt udkast til regnskabet for 2008/2009 og kan/vil udfra dette gerne svarer på spørgsmålet til bestyrelsesmødet den 08.12.2009.

Det skal endvidere bemærkes, at debitorlisten er særdeles flot og der er stort set ikke debitorer ældre end 60 dage.

Randers, den 27. november 2009

Hans Mogensen